Resultaatbestemming

Voortgang activiteiten

Resultaatbestemming 2025

De planning-en-controlcyclus van gemeente Maashorst is zo ingericht dat we budgetontwikkelingen twee keer per jaar beoordelen. Dit doen we bij de eerste tussentijdse rapportage, over de periode januari tot en met maart, en bij de tweede tussentijdse rapportage, over de periode januari tot en met augustus.

Deze rapportages worden, inclusief de voorgestelde begrotingswijzigingen, ter vaststelling aan de raad aangeboden. Bij ontwikkelingen met grote financiële gevolgen wachten we niet op deze vaste rapportagemomenten. Dan gaan we eerder met de raad in gesprek.

De Jaarstukken 2025 sluiten met een voordelig resultaat van € 3.437.000. Voorgesteld wordt om € 1.202.000 van het resultaat gericht beschikbaar te houden voor:

Omschrijving	Bedrag
Realisatiestimulans woningbouw De realisatiestimulans woningbouw kwalificeert als een prestatie-gebonden specifieke uitkering van het Rijk, waarbij het recht op bijdrage ontstaat op het moment dat de prestatie (start bouw woningen) in 2025 is gerealiseerd. Formele vaststelling van deze regeling vond plaats in november 2025, waardoor er geen mogelijkheid was om deze middelen eerder te melden dan wel mee te nemen in een tussentijdse rapportage. Aan de raad is voorgesteld om hiervoor een aparte bestemmingsreserve 'Realisatiestimulans woningbouw' in te stellen.	€ 679.000
Implementatie van IBOR (Integraal Beheer Openbare Ruimte) Bij enkele ICT projecten is een onderbesteding ontstaan in 2025. Dit komt doordat enkele projecten die gepland stonden voor implementatie eind 2025 zijn uitgelopen naar 2026. Dit betreft hoofdzakelijk de implementatie van IBOR (Integraal Beheer Openbare Ruimte). De aanbestedingsprocedure heeft meer tijd gevraagd dan vooraf voorzien om deze zorgvuldig en op het gewenste kwaliteitsniveau te kunnen doorlopen. De onderbesteding heeft betrekking op uitgestelde implementatiekosten, softwarekosten en de personele inzet van het teams waarvoor de applicatie wordt aangeschaft, aangezien ook deze werkzaamheden zijn verplaatsen naar 2026.	€ 350.000

Algemene Uitkering uit het gemeentefonds De decembercirculaire 2025 van het ministerie van BZK is op 16 december 2025 gepubliceerd. Daardoor was er onvoldoende tijd om deze middelen nog via een begrotingswijziging in 2025 te verwerken. De laatste raadsvergadering waarin de raad budgetten voor 2025 kon aanpassen, was op 18 december 2025. Via de decembercirculaire is € 261.000 toegevoegd aan de algemene uitkering. Binnen dit bedrag heeft € 173.000 betrekking op de uitvoering van de Wet versterking regie volkshuisvesting. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2026. Deze middelen zijn eenmalig beschikbaar gesteld voor de uitvoering van deze wet. Het gaat bijvoorbeeld om het opstellen van een volkshuisvestingsprogramma en de uitvoering daarvan.	€173.000
Totaal	1.202.000

Na resultaatbestemming resteert er derhalve een saldo van € 2.235.000 dat toegevoegd zal worden aan de algemene reserve.