Het overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per programma (art. 17 BBV)

Terug naar navigatie - Het overzicht van baten en lasten - Overzicht van baten en lasten per programma (art. 17 BBV)

In onderstaand overzicht worden op basis van artikel 17 uit de BBV de begrote baten en lasten (in duizendtallen) gepresenteerd, waarbij de algemene dekkingsmiddelen, lasten en baten overhead, heffing van de vennootschapsbelasting en geraamd bedrag voor onvoorzien apart worden gepresenteerd.

Omschrijving (bedragen x € 1.000)
Begroting 2026 incl. wijzigingen
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Programma's
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
1. Samen wel zijn
107.311 N
26.891 V
80.420 N
110.561 N
25.764 V
84.797 N
110.634 N
27.298 V
83.336 N
105.680 N
25.661 V
80.020 N
104.514 N
25.664 V
78.850 N
2. Een gezamenlijk thuis
54.251 N
15.119 V
39.132 N
60.061 N
15.736 V
44.325 N
60.561 N
16.857 V
43.704 N
58.680 N
16.772 V
41.908 N
58.660 N
17.028 V
41.631 N
3. Verwevenheid met de natuur
31.878 N
17.213 V
14.664 N
32.349 N
17.814 V
14.535 N
32.791 N
18.281 V
14.509 N
33.096 N
18.823 V
14.273 N
33.441 N
19.130 V
14.311 N
4. Een gezonde economie
14.342 N
9.491 V
4.851 N
5.700 N
6.010 V
310 V
5.696 N
12.311 V
6.615 V
5.674 N
3.443 V
2.231 N
5.560 N
3.034 V
2.526 N
5. Samen mogelijk maken
6.028 N
1.445 V
4.583 N
5.992 N
1.741 V
4.251 N
5.946 N
1.557 V
4.389 N
5.946 N
1.562 V
4.384 N
5.946 N
1.562 V
4.384 N
6. Algemene dekkingsmiddelen
3.512 N
1.797 V
1.715 N
226 N
1.757 V
1.531 V
191 V
1.759 V
1.950 V
696 V
1.761 V
2.456 V
624 V
1.735 V
2.359 V
Totaal programma's
217.322 N
71.956 V
145.366 N
214.888 N
68.822 V
146.066 N
215.437 N
78.064 V
137.372 N
208.380 N
68.021 V
140.359 N
207.497 N
68.153 V
139.344 N
Algemene dekkingsmiddelen, overhead en VPB
Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is
0 N
22.034 V
22.034 V
0 N
23.342 V
23.342 V
0 N
24.136 V
24.136 V
0 N
24.461 V
24.461 V
0 N
24.461 V
24.461 V
Algemene uitkeringen
0 N
141.483 V
141.483 V
0 N
146.908 V
146.908 V
0 N
140.917 V
140.917 V
0 N
139.412 V
139.412 V
0 N
142.112 V
142.112 V
Dividend
0 N
83 V
83 V
0 N
83 V
83 V
0 N
83 V
83 V
0 N
83 V
83 V
0 N
83 V
83 V
Saldo van de financieringsfunctie
0 N
157 N
157 N
0 N
484 N
484 N
0 N
397 N
397 N
0 N
971 N
971 N
0 N
1.099 N
1.099 N
Overige algemene dekkingsmiddelen
0 N
0 V
0 V
0 N
0 V
0 V
0 N
0 V
0 V
0 N
0 V
0 V
0 N
0 V
0 V
Totaal algemene dekkingsmiddelen
0 N
163.442 V
163.442 V
0 N
169.849 V
169.849 V
0 N
164.739 V
164.739 V
0 N
162.985 V
162.985 V
0 N
165.557 V
165.557 V
Kosten van de overhead
25.346 N
680 V
24.666 N
29.706 N
686 V
29.020 N
29.880 N
693 V
29.187 N
29.322 N
692 V
28.630 N
28.945 N
692 V
28.252 N
Bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting (VPB)
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
0 N
Geraamde totaal van saldo van baten en lasten (exclusief mutaties reserves)
242.667 N
236.077 V
6.590 N
244.594 N
239.357 V
5.237 N
245.317 N
243.496 V
1.821 N
237.703 N
231.699 V
6.004 N
236.442 N
234.403 V
2.039 N
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
8.994 N
15.584 V
6.590 V
29.302 N
34.540 V
5.237 V
11.707 N
8.183 V
3.523 N
1.279 N
4.347 V
3.068 V
1.049 N
3.149 V
2.100 V
(Geraamd) resultaat
251.662 N
251.662 V
0 V
273.896 N
273.896 V
0 V
257.023 N
251.679 V
5.344 N
238.982 N
236.046 V
2.936 N
237.490 N
237.551 V
61 V
Incidentele baten en lasten
27.562 N
27.562 V
0 N
39.068 N
39.068 V
0 N
18.237 N
18.237 V
0 N
3.927 N
3.927 V
0 N
2.917 N
2.917 V
0 N
Structureel (begrotings)saldo
224.100 N
224.100 V
0 V
234.828 N
234.828 V
0 V
238.786 N
233.442 V
5.344 N
235.055 N
232.119 V
2.936 N
234.573 N
234.634 V
61 V

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Terug naar navigatie - Het overzicht van baten en lasten - Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Specificatie overhead
Overheadkosten betreffen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De kosten en doorbelasting van overhead worden in onderstaande tabel gespecificeerd (bedragen x €1.000).

Voor een nadere specificatie van de onderdelen die onder overhead vallen, wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering en programma 5 Samen mogelijk maken.

Omschrijving (bedragen x € 1.000)
Begroting 2026 incl. wijzigingen
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten en baten overhead
25.872 N
680 V
25.192 N
30.400 N
686 V
29.715 N
30.574 N
693 V
29.881 N
30.016 N
692 V
29.324 N
29.639 N
692 V
28.946 N
Waarvan doorbelaste overhead naar grondexploitaties, investeringen en voorzieningen groot onderhoud
526 V
0 V
526 V
694 V
0 V
694 V
694 V
0 V
694 V
694 V
0 V
694 V
694 V
0 V
694 V
Netto lasten en baten overhead
25.346 N
680 V
24.666 N
29.706 N
686 V
29.020 N
29.880 N
693 V
29.187 N
29.322 N
692 V
28.630 N
28.945 N
692 V
28.252 N

Verschillen ten opzichte vorig begrotingsjaar
In de primitieve begroting 2026 was de hoogte van lasten exclusief mutaties reserves 216.535.000 (jaarschijf 2027). Het verschil met deze programmabegroting bedraagt derhalve €28.059.000. Dit wordt op hoofdlijnen verklaard door

2e bestuursrapportage 2025 (met name ontwikkelingen migratie, inkomensvoorzieningen en wmo/jeugd) 8.360.000
raadsbesluit herijken afvalstoffenheffing     602.000
Kaderbrief 2027 (met name extra kosten Jeugdhulp, CAO stijging personeel en indexering budgetten) 5.809.000
Mutaties Meerjarenperspectief Grondbedrijf   -656.000
Programmabegroting 2027 (met name wensen uit het uitvoeringsprogramma en autonome ontwikkelingen), zie verder toelichting financieel beeld 12.822.000
Diverse overige mutaties  1.122.000
Totaal 28.059.000

Bedrag onvoorzien
Voor onvoorziene uitgaven is een structureel bedrag van € 1 opgenomen in de begroting. 

Incidentele baten en lasten
Voor een specificatie van de begrote incidentele baten en lasten wordt verwezen naar het overzicht van incidentele baten en lasten.

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
In de bijlagen is een staat van reserves opgenomen en daarnaast een specificatie van de aanwendingen en stortingen reserves. In deze bijlagen wordt het onderscheid gemaakt tussen de structurele en incidentele mutaties in reserves.