Inleiding
Deze inzichtsamenvatting biedt een kort en bondig overzicht van alle opvallende zaken binnen de tweede tussentijdse rapportage van 2024. Het document bespreekt uitgebreid het financiële beeld en kort de financiële afwijkingen, voortgang en herijking van reserves als ondersteuning van de strategische doelen van de gemeente.
Belangrijke onderdelen:
- Afwijkingenrapportage: Analyse van verschillen uiteengezet per programma afgezet tegen de bestuurlijke hoofdlijnen.
- Overhevelingsvoorstellen: Strikt beoordeelde budgetoverhevelingen, ingedeeld in drie categorieën, gericht op verantwoord beheer en beperking van verschuivingen.
- Herijking reserves en voorzieningen: Alle reserves en voorzieningen zijn conform artikel 16 van de financiële verordening getoetst op doel, noodzaak en (maximale) hoogte. De volledige herijking maakt onderdeel uit van de tweede tussentijdse rapportage. Deze rapportage biedt de mogelijkheid om bij te sturen en zorgt ervoor dat we financieel gezond blijven, zodat investeringen in zorg, duurzaamheid en infrastructuur nu en in de toekomst mogelijk blijven. Met het oog op de verwachte tekorten vanaf 2026 gaan we intern onderzoek uitvoeren naar mogelijkheden om de begroting sluitend te krijgen en de financiële uitdagingen effectief aan te pakken.